上海静安区优惠政策

区审计局局长陈平（2024年8月1日）主任、各位副主任、各位委员：现在，我受区政府委托，向区人大常委会作关于2023年度静安区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告，请予审议。根据审计法及相关法律法规，区审计局对2023年度静安区本级预算执行和其他财政收支进行了审计。审计结果表明，全区各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和习近平总书记系列讲话精神，在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，较好完成了全年主要目标任务。——各项政策实施有力，经济运行稳中有进。随着稳增长政策的持续发力和减税降费政策的逐项落实，消费市场恢复有力，投资建设势头强劲，外资外贸稳定发展，经济指标呈现恢复增长、回升向好态势，区级一般公共预算收入完成287.80亿元，增长3%。——坚持保基本兜底线，民生福祉持续增进。兜牢社会保障民生底线，推动公共事业均衡发展，加强基层治理体系和治理能力现代化建设，总体投入资金167.92亿元。改善群众居住环境，启动10幅二级旧里以下零星地块征收，完成9幅地块收尾，惠及居民3229户。——财政改革逐步深化，财政效能日益彰显。制定成本预算绩效管理实施方案，选取民生保障、公共服务、城区管理、行政运行四个领域先行试点，推动财政资金降本增效。财政支出强度继续保持，全年收支基本平衡，债务规模控制有效，财政风险总体可控。——审计整改一体推进，成果运用权威高效。打好审计整改“组合拳”，加强审计结果“回头看”。截至上年末，相关部门、单位通过上缴国库、收回资金、核减投资等方式整改问题金额1.42亿元，制定完善制度22项。上年度审计工作报告中反映的问题基本完成整改，其他仍在整改中的问题，相关部门正积极采取措施推进整改，区审计局将继续对后续整改情况进行跟踪检查。一、财政管理审计情况区审计局对一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的执行情况开展了审计，重点审计非税收入收缴管理、群众团体预算管理等情况，并延伸审计部门的预算管理情况。结果表明，区财政局等部门认真贯彻落实区委、区政府决策部署，强化财政资源统筹，保障重点支出需要，各部门预算执行情况总体较好。但审计也发现一些问题：（一）预算绩效管理有待进一步深化1.街道购买社会组织管理服务未形成统一标准。13个街道均委托各自辖区内的社会组织服务中心、社会组织联合会提供社会组织培育及管理服务，涉及预算600.85万元。审计发现，存在委托内容重复交叉、职能界限不清晰、服务范围及费用标准不统一的情况。2.个别部门未按要求公开预算绩效管理信息。有2家部门在预算公开时未同步公开项目绩效目标，有8家部门在决算公开时未同步公开项目绩效评价结果。3.个别单位办公设备配置超标准。经抽查，有2家部门的电脑等办公设备配置数量超过规定比例，部分设备闲置未用。其中：个别部门39名工作人员配置216台台式电脑。（二）预算收入管理有待进一步加强1.非税收入跟踪督促机制未形成闭环。一是个别执法部门近三年有49件案件开具的行政罚款逾期后未催告或加处罚款，致使平均逾期33天。二是1个部门1处房产已在2015年被征收拆除，但补偿款长期未收缴，经审计指出后，开发商已在2024年6月全额缴付补偿款9080.76万元。2.个别部门未全额上缴非税收入。个别部门近三年在非税收入中列支1767.84万元，未全额上缴国库，主要用于按规定应另行安排预算的单位运营及人员补贴等。（三）预算支出管理有待进一步规范1.个别项目未按实按需调整预算。经抽查，有1家单位3个项目未及时调整预算，致使预算未执行，涉及资金25.47万元；有4家单位10个项目未按需调整预算，转而占用其他项目资金，弱化了预算刚性约束，涉及资金33.96万元。2.个别单位银行账户备案信息不准确。预算单位银行账户主管部门未及时准确登记备案相关单位的5个银行账户信息，致使备案信息与实际情况不匹配。3.个别单位未严格遵守公务卡结算制度。经抽查，有2家单位37笔支出使用现金结算，未按规定使用公务卡结算，涉及资金3.13万元。二、重大项目和重点民生资金审计情况（一）静安区“菜篮子”经费管理使用审计情况区审计局对2021-2023年度静安区“菜篮子”经费管理使用情况开展了专项审计调查。结果表明，全区建有35家标准化菜市场，基本覆盖居民生活圈，“菜篮子”项目有效应对菜价波动，落实了保供稳价要求。但审计也发现一些问题：1.部分补贴及考核奖励缺少实施细则。“菜篮子”项目设置的5项资金用途中，保供稳价及其他资金补贴、菜市场发展考核资金奖励未明确考核机制、补贴标准等具体细则。2.个别项目超标准补贴。经抽查，有1个扶贫消费协作专柜年度租金补贴7.80万元，超过5万元限额标准。经审计指出后，主管部门已收回超额补贴2.80万元。3.检测样本抽检工作不到位。主管部门负责检测菜市场菜品农药残质、瘦肉精等，样本由菜市场管理方提供。个别管理方事先公布取样计划，不符合随机抽检要求；有的多次抽取同一摊位样本，不符合抽样覆盖面的要求。（二）静安区医疗设备、高值医用耗材购置及使用审计情况区审计局对2021-2023年度静安区医疗设备、高值医用耗材购置及使用情况开展了专项审计调查。结果表明，卫生主管部门已建立医疗设备器械管理质量控制标准等管理制度，进一步加强了使用管理。但审计也发现一些问题：1.管理组织架构设立不规范。有3家二级以上医疗机构未按规定设立医用耗材管委会，有6家医疗器械管委会未明确相关职责，有2家医疗器械管委会和1家医用耗材管委会的成员不符合规定。2.项目库管理制度未充分发挥监管作用。经抽查，有4家医疗机构79项符合入库条件的设备未入库，涉及采购金额2146.73万元；有7家医疗机构25项设备采购金额大于项目库预算金额，涉及采购金额1137.01万元。3.个别医疗机构CT报告审核人员资质未达标。有1家二级医疗机构为3家社区卫生中心提供CT读片服务，部分报告的审核人仅有执业医师初级职称，未达到规定的中级以上职称。（三）固定资产投资项目审计情况区审计局对部分零星旧改项目、新建472街坊公共绿地和地下空间开发等4个项目开展了审计。结果表明，相关项目总体规范，工程管理基本合规。但审计也发现一些问题：1.财务监理机制未充分发挥作用。有2个项目的财务监理机构入场时，工程勘察、设计、施工总承包等已完成招标，财务监理的投资控制等职能未发挥作用，如有26份工程、服务的合同签订未见财务监理审核意见，涉及资金237.09万元。2.个别征收事务所未及时归还调拨房源。个别征收事务所在征收项目已于2022年下半年完成签约选房、搬迁等工作后，仍有8套调拨房源未及时退回房源管理单位，涉及调拨总价1348.99万元。3.零改地块看护人员考勤不准确。零改地块看护委托一家国企负责，该国企未如实上报看护人员考勤情况，考勤记录与实际看护人数存在差异，2个地块个别人员考勤记录存在异常，涉及合同金额93.60万元。（四）静安区精神文明建设经费管理使用审计情况区审计局对2020-2022年度静安区精神文明建设经费管理使用情况开展了专项审计调查。结果表明，文明城区创建成果得到巩固，社区志愿服务和文明实践阵地建设逐步完善。但审计也发现一些问题：1.个别已付款合同未全部履约。有5个项目已支付合同费用，但未按合同履约，主管单位未有效跟踪项目进度，其中：有3个项目已全额付款，但未提供服务，涉及资金61.38万元。经审计指出后，主管单位已重新制定活动方案。2.宣传品收发记录不完整。主管单位采购不锈钢水杯等宣传品4500套，未设立管理台账，部分签收记录不完整。经审计指出后，主管单位已规范宣传品入库及发放登记。三、国有资产管理审计情况（一）行政事业性国有资产审计情况区审计局在审计项目中关注行政事业单位的国有资产管理情况，重点调查了房屋资产的管理情况。结果表明，区级国有资产管理制度基本健全，国有资产管理使用总体规范。一是管理制度日趋完善。区主管部门陆续出台、修订了行政事业单位国有资产管理、处置、房屋出租出借、党政机关办公用房管理等6项制度，推动国资监管有制度可依。二是房产出租逐步规范。2021年以来，主管部门开展行政事业单位出租房屋评估审核。截至2023年8月底，受理审批10个部门83处房屋对外出租的申请、评估等事项。但审计也发现一些问题：1.部分办公用房产权未归口管理。经抽查，有9家单位108处办公用房未按规定过户到党政机关办公用房主管部门名下，建筑面积3.64万平方米。2.部分房屋出租出借管理不规范。经抽查，有7家单位25处房屋对外出租出借未按规定向国有资产主管部门报批备案，建筑面积2.45万平方米。有5家单位6处房屋长期对外出借，但未签订出借协议，建筑面积2771.27平方米。3.个别单位固定资产管理有待加强。经现场盘点，有4家单位固定资产账实不符，个别资产盘盈或盘亏，个别单位计提折旧不规范或登记信息不准确。（二）国有自然资源资产审计情况区审计局对1个部门2名领导干部开展了自然资源资产离任（任中）审计。结果表明，相关部门基本贯彻中央、市、区关于生态文明建设决策部署，维护水质稳定，提升河道及两岸环境，推进建筑绿色节能发展。但审计也发现一些问题：1.海绵城市建设推进迟滞。部门“十四五”规划提出要加强海绵城市建设，但相关部门未建立有效的工作机制和措施。根据通报，静安区海绵城市建设的综合评分、管控情况等各项指标均低于全市平均水平。2.个别项目维护管理未及时到位。有4个节能、水利、环境等项目因竣工后未及时移交、合同履约监管不足等原因，导致部分设施闲置或破损，影响项目建设效果。四、审计建议本次审计发现的问题有制度还不够健全和完善的原因，也与一些部门预算绩效管理意识不强、预算刚性执行不力、应知应会规章制度理解不深或执行不严等相关。按照区委、区政府部署要求，结合审计发现，提出以下建议：（一）推进非税收入分类管理，促进收入收缴规范高效非税收入主管部门要进一步加强收入分析研判，根据收入类别分类施策，加强对执收部门及执收行为的监督管理。执收部门要严格落实非税收入收缴管理制度，杜绝截留、坐支等违规行为，加强征收管理，及时足额上缴非税收入。（二）加强成本预算绩效管理，推进财政资源高效配置深化预算管理一体化机制，加强顶层设计和制度创新，推进成本预算绩效管理改革，强化成本效益分析和成果运用，加快财政支出标准、成本定额标准等标准体系建设，进一步优化支出结构，促进财政资金降本增效。（三）压实重大项目主体责任，保障重点民生落到实处压实项目实施单位主体责任和项目主管部门监管职责，立足实际、科学决策，将严的要求贯穿项目管理全过程。进一步规范项目实施管理，加强质量监控，不断提高财政资金使用效益和公共服务供给质量。（四）强化管理制度刚性约束，提高国有资产使用效益强化行政事业单位国有资产监管，推动资产配置、使用、处置等各项规定落实到位。加快推进公物仓管理，统筹盘活存量闲置资产，提高资产使用效率。规范房屋出租出借审批备案管理，维护国有资产的安全完整。本报告反映的是此次区本级预算执行和其他财政收支审计发现的主要问题。对这些问题，区审计局依法征求了被审计单位的意见，提出了有针对性、可操作性的审计建议。对审计指出的问题，有关单位正在积极整改。区审计局将持续跟踪督促，推动整改闭环管理，年底前向区人大常委会报告整改情况。主任、各位副主任、各位委员：今年是中华人民共和国成立75周年，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记对审计工作提出的“如臂使指”“如影随形”“如雷贯耳”等重要指示批示精神，推进新时代审计工作高质量发展，为静安区域经济发展做出更大贡献。以上报告，请予审议。